向日葵视频ios

政策公告
政策文件
您現在的位置:向日葵视频ios  > 政策公告  > 政策文件
關于進一步做好中央企業控股上市公司股權激勵工作有關事項的通知 (國資發考分規〔2019〕102號)
發布時間:2020-11-29 13:30 點擊量:2658

關于進一步做好中央企業控股上市公司股權激勵工作有關事項的通知

國資發考分規〔2019〕102號

 

各中央企業:

    為深(shen)入貫徹習近平(ping)新時代(dai)中(zhong)國(guo)(guo)特色社會主義思想(xiang)和黨(dang)的十(shi)九大(da)精神,認真落(luo)實黨(dang)中(zhong)央(yang)、國(guo)(guo)務院決(jue)策部署,積極支持中(zhong)央(yang)企(qi)業(ye)控股(gu)上市(shi)公(gong)司(si)建立健全(quan)長效激勵約(yue)束機制,充分調動核心骨干(gan)人才的積極性,推動中(zhong)央(yang)企(qi)業(ye)實現(xian)高質量(liang)發(fa)展,根(gen)據有(you)關法律(lv)法規規定,現(xian)就進(jin)一步做好中(zhong)央(yang)企(qi)業(ye)控股(gu)上市(shi)公(gong)司(si)(以下簡稱上市(shi)公(gong)司(si))股(gu)權激勵工作(zuo)的有(you)關事(shi)項通知如下:

一、科學制定股權激勵計劃

    (一(yi))中央(yang)企(qi)業(ye)(ye)(ye)應當(dang)結合本集團產業(ye)(ye)(ye)發(fa)展規劃,積極(ji)推(tui)動所控股(gu)上市公司建立(li)規范(fan)、有效、科學的股(gu)權激(ji)(ji)勵(li)機制(zhi),綜合運用多種激(ji)(ji)勵(li)工具(ju),系統構建企(qi)業(ye)(ye)(ye)核心骨干(gan)人(ren)才激(ji)(ji)勵(li)體系。股(gu)權激(ji)(ji)勵(li)對(dui)象應當(dang)聚焦核心骨干(gan)人(ren)才隊(dui)伍,應當(dang)結合企(qi)業(ye)(ye)(ye)高質量發(fa)展需要、行業(ye)(ye)(ye)競爭(zheng)特點、關(guan)鍵(jian)崗(gang)位職(zhi)責、績(ji)效考核評價等因素綜合確定。中央(yang)和國資委管理的中央(yang)企(qi)業(ye)(ye)(ye)負責人(ren)不納入股(gu)權激(ji)(ji)勵(li)對(dui)象范(fan)圍(wei)。

    (二)股(gu)(gu)權(quan)激(ji)勵(li)(li)方(fang)式應當按照股(gu)(gu)票(piao)上市交易地監管規定,根(gen)據所在行(xing)業(ye)經(jing)營規律(lv)、企業(ye)改革發展實(shi)際(ji)等因素科學確定,一般為(wei)股(gu)(gu)票(piao)期權(quan)、股(gu)(gu)票(piao)增(zeng)值權(quan)、限(xian)制性股(gu)(gu)票(piao)等方(fang)式,也可以結合股(gu)(gu)票(piao)交易市場其他(ta)公司(si)實(shi)施(shi)股(gu)(gu)權(quan)激(ji)勵(li)(li)的進展情況,探索試行(xing)法律(lv)、行(xing)政法規允許的其他(ta)激(ji)勵(li)(li)方(fang)式。

    (三)鼓勵(li)上(shang)市(shi)公(gong)司(si)(si)(si)根據企業發展(zhan)規劃(hua),采取分期授(shou)(shou)予(yu)(yu)方(fang)式(shi)實施(shi)股(gu)權(quan)(quan)(quan)激(ji)勵(li),充分體(ti)現激(ji)勵(li)的(de)(de)長(chang)期效應。每期授(shou)(shou)予(yu)(yu)權(quan)(quan)(quan)益數(shu)量應當與公(gong)司(si)(si)(si)股(gu)本(ben)規模(mo)、激(ji)勵(li)對(dui)象人(ren)數(shu),以(yi)及權(quan)(quan)(quan)益授(shou)(shou)予(yu)(yu)價值等因素相(xiang)匹配。中小(xiao)市(shi)值上(shang)市(shi)公(gong)司(si)(si)(si)及科技創新型(xing)上(shang)市(shi)公(gong)司(si)(si)(si),首次實施(shi)股(gu)權(quan)(quan)(quan)激(ji)勵(li)計劃(hua)授(shou)(shou)予(yu)(yu)的(de)(de)權(quan)(quan)(quan)益數(shu)量占公(gong)司(si)(si)(si)股(gu)本(ben)總(zong)額的(de)(de)比重,最高可以(yi)由1%上(shang)浮至3%。上(shang)市(shi)公(gong)司(si)(si)(si)兩個(ge)完整(zheng)年(nian)度內(nei)累計授(shou)(shou)予(yu)(yu)的(de)(de)權(quan)(quan)(quan)益數(shu)量一(yi)般在公(gong)司(si)(si)(si)總(zong)股(gu)本(ben)的(de)(de)3%以(yi)內(nei),公(gong)司(si)(si)(si)重大戰略轉型(xing)等特殊需要(yao)的(de)(de)可以(yi)適當放寬至總(zong)股(gu)本(ben)的(de)(de)5%以(yi)內(nei)。

    (四)上(shang)市(shi)(shi)公(gong)(gong)司應當按照(zhao)股(gu)票上(shang)市(shi)(shi)交易地監管規(gui)(gui)定(ding)(ding)和上(shang)市(shi)(shi)規(gui)(gui)則,確定(ding)(ding)權(quan)(quan)(quan)益授予的公(gong)(gong)平(ping)市(shi)(shi)場(chang)(chang)價格(ge)(ge)。股(gu)票期權(quan)(quan)(quan)、股(gu)票增值(zhi)權(quan)(quan)(quan)的行(xing)權(quan)(quan)(quan)價格(ge)(ge)按照(zhao)公(gong)(gong)平(ping)市(shi)(shi)場(chang)(chang)價格(ge)(ge)確定(ding)(ding),限制(zhi)性股(gu)票的授予價格(ge)(ge)按照(zhao)不(bu)低(di)于公(gong)(gong)平(ping)市(shi)(shi)場(chang)(chang)價格(ge)(ge)的50%確定(ding)(ding)。股(gu)票公(gong)(gong)平(ping)市(shi)(shi)場(chang)(chang)價格(ge)(ge)低(di)于每股(gu)凈資產的,限制(zhi)性股(gu)票授予價格(ge)(ge)原則上(shang)按照(zhao)不(bu)低(di)于公(gong)(gong)平(ping)市(shi)(shi)場(chang)(chang)價格(ge)(ge)的60%確定(ding)(ding)。

    (五(wu))上市(shi)公(gong)司(si)(si)應當依據(ju)本公(gong)司(si)(si)業績(ji)考(kao)核與薪(xin)(xin)酬(chou)(chou)管(guan)(guan)理(li)辦法,結合公(gong)司(si)(si)經營效(xiao)益(yi)(yi)情況,并參考(kao)市(shi)場(chang)同類人員(yuan)薪(xin)(xin)酬(chou)(chou)水(shui)平、本公(gong)司(si)(si)崗位薪(xin)(xin)酬(chou)(chou)體系(xi)等(deng)因素,科(ke)學(xue)設置激勵(li)對象薪(xin)(xin)酬(chou)(chou)結構(gou),合理(li)確定(ding)激勵(li)對象薪(xin)(xin)酬(chou)(chou)水(shui)平、權(quan)(quan)益(yi)(yi)授(shou)予(yu)(yu)價(jia)值(zhi)與授(shou)予(yu)(yu)數量(liang)。董事、高級管(guan)(guan)理(li)人員(yuan)的(de)權(quan)(quan)益(yi)(yi)授(shou)予(yu)(yu)價(jia)值(zhi),境內外上市(shi)公(gong)司(si)(si)統一按照不高于(yu)授(shou)予(yu)(yu)時薪(xin)(xin)酬(chou)(chou)總水(shui)平(含權(quan)(quan)益(yi)(yi)授(shou)予(yu)(yu)價(jia)值(zhi))的(de)40%確定(ding),管(guan)(guan)理(li)、技(ji)術和業務骨干等(deng)其(qi)他激勵(li)對象的(de)權(quan)(quan)益(yi)(yi)授(shou)予(yu)(yu)價(jia)值(zhi),由上市(shi)公(gong)司(si)(si)董事會合理(li)確定(ding)。股權(quan)(quan)激勵(li)對象實際(ji)獲得的(de)收益(yi)(yi),屬于(yu)投資性收益(yi)(yi),不再設置調(diao)控上限(xian)。

二、完善股權激勵業績考核

    (六)上市公司(si)(si)(si)應當(dang)(dang)建立健全股(gu)權(quan)激(ji)勵(li)業績(ji)(ji)(ji)考核(he)(he)及激(ji)勵(li)對(dui)(dui)象績(ji)(ji)(ji)效考核(he)(he)評價體(ti)系。股(gu)權(quan)激(ji)勵(li)的(de)業績(ji)(ji)(ji)考核(he)(he),應當(dang)(dang)體(ti)現(xian)股(gu)東對(dui)(dui)公司(si)(si)(si)經(jing)營發展(zhan)的(de)業績(ji)(ji)(ji)要求和考核(he)(he)導向(xiang)(xiang)。在權(quan)益授予(yu)環(huan)節,業績(ji)(ji)(ji)考核(he)(he)目標(biao)應當(dang)(dang)根據公司(si)(si)(si)發展(zhan)戰略規劃合(he)理(li)設(she)置,股(gu)權(quan)激(ji)勵(li)計劃無分次實施安(an)排(pai)的(de),可以不(bu)設(she)置業績(ji)(ji)(ji)考核(he)(he)條件。在權(quan)益生效(解鎖(suo))環(huan)節,業績(ji)(ji)(ji)考核(he)(he)目標(biao)應當(dang)(dang)結合(he)公司(si)(si)(si)經(jing)營趨(qu)勢、所處行業發展(zhan)周期科學設(she)置,體(ti)現(xian)前(qian)瞻性、挑(tiao)戰性,可以通(tong)過與境內外同行業優秀企業業績(ji)(ji)(ji)水平(ping)橫向(xiang)(xiang)對(dui)(dui)標(biao)的(de)方式確定。上市公司(si)(si)(si)在公告股(gu)權(quan)激(ji)勵(li)計劃草案時(shi),應當(dang)(dang)披露所設(she)定業績(ji)(ji)(ji)考核(he)(he)指標(biao)與目標(biao)水平(ping)的(de)科學性和合(he)理(li)性。

    (七)上市公司應當制(zhi)定規范的股權激(ji)(ji)(ji)勵管理辦法(fa),以(yi)業績(ji)考(kao)(kao)核(he)指標(biao)完成(cheng)情況為基礎(chu)對(dui)股權激(ji)(ji)(ji)勵計(ji)劃實施動態管理。上市公司按(an)照股權激(ji)(ji)(ji)勵管理辦法(fa)和業績(ji)考(kao)(kao)核(he)評價(jia)辦法(fa),以(yi)業績(ji)考(kao)(kao)核(he)完成(cheng)情況決(jue)定對(dui)激(ji)(ji)(ji)勵對(dui)象全體和個(ge)人權益的授予和生效(解(jie)鎖)。

三、支持科創板上市公司實施股權激勵

    (八)中央企(qi)業控股(gu)科創板(ban)上(shang)市公司實(shi)施股(gu)權激勵,原則(ze)上(shang)按照科創板(ban)有關上(shang)市規則(ze)制定股(gu)權激勵計劃。

    (九)科創板(ban)上市(shi)公司(si)以(yi)限制性(xing)股(gu)票方式(shi)實施股(gu)權激(ji)勵的,若(ruo)授予(yu)價格低(di)于公平市(shi)場價格的50%,上市(shi)公司(si)應(ying)當適當延長限制性(xing)股(gu)票的禁售期及解鎖期,并設置(zhi)不低(di)于公司(si)近三年平均(jun)業績水(shui)平或同行業75分位(wei)值(zhi)水(shui)平的解鎖業績目標條件。

    (十)尚(shang)未盈利的(de)科創板上(shang)(shang)市公司(si)實(shi)施股(gu)權(quan)激(ji)勵的(de),限制性股(gu)票授(shou)予價(jia)格按照(zhao)不低(di)于公平(ping)市場價(jia)格的(de)60%確(que)定。在上(shang)(shang)市公司(si)實(shi)現(xian)盈利前(qian),可生效的(de)權(quan)益(yi)(yi)比例原則(ze)上(shang)(shang)不超過授(shou)予額度的(de)40%,對(dui)于屬于國家重點戰略行(xing)業、且因行(xing)業特性需要較長時(shi)間(jian)才可實(shi)現(xian)盈利的(de),應當在股(gu)權(quan)激(ji)勵計劃中明確(que)提出調整權(quan)益(yi)(yi)生效安排的(de)申請。

四、健全股權激勵管理體制

    (十一)中央企業集(ji)團公司應當切實履行(xing)出(chu)資(zi)人職責,根據國有(you)控股上市(shi)公司實施(shi)(shi)股權(quan)激勵(li)的有(you)關政策規(gui)定,通過規(gui)范(fan)的公司治理程序,認真指導所(suo)屬各(ge)級控股上市(shi)公司規(gui)范(fan)實施(shi)(shi)股權(quan)激勵(li),充分(fen)調動核心骨干人才創(chuang)新(xin)創(chuang)業的積極(ji)性,共享企業改革(ge)發展成果。

    (十二)中(zhong)央企業(ye)(ye)控(kong)(kong)股(gu)(gu)上市(shi)公(gong)(gong)司(si)根(gen)據有關(guan)政(zheng)策規定,制(zhi)定股(gu)(gu)權(quan)激勵計(ji)劃(hua),在(zai)股(gu)(gu)東大(da)會(hui)審議之前,國有控(kong)(kong)股(gu)(gu)股(gu)(gu)東按照公(gong)(gong)司(si)治理和股(gu)(gu)權(quan)關(guan)系,經中(zhong)央企業(ye)(ye)集團公(gong)(gong)司(si)審核同意,并報國資委(wei)批準。

    (十三)國資(zi)委不再審核股(gu)權(quan)激勵分期(qi)實(shi)施方案(an)(不含(han)主營業(ye)務整體上(shang)市(shi)公司(si)),上(shang)市(shi)公司(si)依據股(gu)權(quan)激勵計(ji)劃制定(ding)的分期(qi)實(shi)施方案(an),國有(you)控股(gu)股(gu)東應當在董事會審議決定(ding)前,報中(zhong)央企(qi)業(ye)集(ji)團(tuan)公司(si)審核同(tong)意。

    (十四)國資委依(yi)(yi)法(fa)依(yi)(yi)規(gui)對中央企業(ye)控股上(shang)市(shi)公司股權(quan)激勵實(shi)施情(qing)況(kuang)進行監(jian)督管理(li)。未按(an)照法(fa)律、行政法(fa)規(gui)及(ji)相(xiang)關(guan)規(gui)定實(shi)施股權(quan)激勵計劃的,中央企業(ye)應(ying)當督促(cu)上(shang)市(shi)公司立(li)即(ji)進行整改(gai),并對公司及(ji)相(xiang)關(guan)責(ze)任(ren)人依(yi)(yi)法(fa)依(yi)(yi)規(gui)追(zhui)究責(ze)任(ren)。在(zai)整改(gai)期間,中央企業(ye)集團公司應(ying)當停(ting)止受(shou)理(li)該(gai)公司實(shi)施股權(quan)激勵的申請。

    (十五)國有控股(gu)股(gu)東(dong)應(ying)當要求和(he)督促上市公(gong)(gong)(gong)司真(zhen)實(shi)(shi)(shi)、準確(que)、完整、及時地公(gong)(gong)(gong)開(kai)披露(lu)股(gu)權激勵(li)實(shi)(shi)(shi)施(shi)情(qing)況(kuang)(kuang),不得有虛假(jia)記載、誤導(dao)性陳述或者(zhe)重大遺漏。上市公(gong)(gong)(gong)司應(ying)當在年度報告(gao)(gao)中披露(lu)報告(gao)(gao)期內股(gu)權激勵(li)的實(shi)(shi)(shi)施(shi)情(qing)況(kuang)(kuang)和(he)業(ye)績考核(he)情(qing)況(kuang)(kuang)。中央企業(ye)應(ying)當于(yu)上市公(gong)(gong)(gong)司年度報告(gao)(gao)披露(lu)后,將(jiang)本企業(ye)所控股(gu)上市公(gong)(gong)(gong)司股(gu)權激勵(li)實(shi)(shi)(shi)施(shi)情(qing)況(kuang)(kuang)報告(gao)(gao)國資委。

    (十六(liu))本(ben)通(tong)知適(shi)用于國(guo)資委(wei)履行(xing)出資人職責(ze)的中(zhong)央(yang)企業(ye),與(yu)本(ben)通(tong)知不一致的,按照本(ben)通(tong)知執行(xing)。

國(guo)務院國(guo)資委(wei)    

2019年10月24日